关于义马市2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）的报告

——2017年4月27日在义马市第十届人民代表大会第一次会议上

义马市财政局局长  李尚玉

各位代表：

受市政府委托，现将2012年－2016年财政运行概况及2016年财政预算执行情况与2017年预算（草案）提请市十届人大一次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2012年－2016年财政运行概况

过去五年，我市财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕县域经济事业发展这一主题，突出保增长、转方式、调结构、抓改革、强基础、惠民生的管理导向，厚植财源抓增收，不断优化支出结构，努力提升财政管理水平，促进财政经济职能作用充分发挥，为保民生改善、促经济发展提供了坚实的财力支撑。回顾五年来的财政工作，主要呈现以下特点：

（一）财政实力得到增强。面对煤炭市场持续疲软低迷、煤化工行业下行严重和结构性减税等多重减收因素的影响，市财税部门主动作为，通过强化重点税源监控，清缴拖欠税，加强非税收入征管，推动财政收入结构不断优化，收入质量逐步提高，2012-2016年财政收入年均增长13.4%，增强了财政实力。5年来，全市财政一般公共预算收入累计达578471万元，一般公共预算支出累计达713804万元，累计争取上级转移支付补助184327万元，为全市经济社会发展提供了坚实的财力保障。2016年，全市财政一般公共预算收入127108万元（“营改增”新口径），同2011年相比增长67.6%；一般公共预算支出154282万元，同2011年相比增长41.6%。

（二）服务经济建设力度加大。五年来，全市财税系统牢固树立发展是第一要务理念，站位全局，抓住影响经济运行的突出矛盾，积极研究应对措施，认真落实国家和省、三门峡市稳增长调结构财政政策措施，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，有力促进了经济社会发展。争取新型城镇化转移支付和城乡一体化示范市补助资金2652万元，加快推进基本公共服务均等化。争取产业转型升级资金7381万元，有力的支持了产业集聚区、特色商业区持续健康发展。投入1000万元助保贷资金，建立小微企业信用担保代偿补偿机制，缓解了小微企业融资难问题。

（三）财政监管水平不断提高。把依法行政依法理财贯穿于财政改革发展全过程，规范财政运转机制，构建财政“大监督”格局，进一步提高管理水平。一是细化部门预算编制，坚持有保有压，优先保障运转支出、民生支出、市委确定的重点项目支出。二是加强财政监督审核，提高资金使用效益。2012年以来，年均审核政府投资工程项目130个，核减支出2500万元，核减率8%；年均完成政府采购额14000万元，节约资金900万元，节支率6%；加强招投标项目监管，年均节支率5%。三是牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性开支，坚决压缩“三公”经费等支出，努力降低行政运行成本。尤其是2013年以来，市财政部门严格落实中央“八项规定”和我市“十条禁令”，从严控制“三公”经费及会议费支出。2016年，我市“三公”经费及会议费支出较2013年下降67.6 %，年均下降22.5 %。四是加强公务支出管理制度体系和支出标准体系建设，制订了市级会议费、培训费、差旅费等一系列管理办法，为厉行节约反对浪费提供了制度保障。

（四）财政改革扎实推进。坚持把深化财税体制改革作为重要工作抓紧抓实，强化科学谋划，主动作为，各项改革扎实有效推进。一是深化预算管理制度改革，建立健全财政资金统筹使用机制，全面清理盘活财政存量资金，及时调整用于社会保障、交通、教育等重点民生领域，提高了财政资金使用效益。二是认真贯彻落实部门预决算公开制度，提高了预决算透明度，市直63个部门全部按要求公开了部门预决算和“三公”经费预决算，公开内容更加细化规范。三是落实税制改革政策，圆满完成“营改增”改革，截至2016年全市共有357户纳税人纳入“营改增”试点范围。四是加强政府债务管理工作，降低债务风险。完成政府存量债务清理核查，对政府债务实行限额管理，规范了政府举债方式。截止2016年12月底，我市政府性债务余额1.1亿元，为2016年债务限额1.46亿元的75.3%，债务额度控制在合理范围。

（五）改善民生和重点保障投入大幅增长。一是全面落实民生保障政策，集中财力解决涉及群众切身利益的问题，五年来，全市财政民生投入累计407475万元，占一般公共预算支出的57.1％，年均增长11.1%。二是支持重点工程和重点项目建设。加大城市基础设施建设、水利、交通、环保、公安等重点工程和项目支出。三是足额保障社会维稳支出，落实警衔津贴提标政策，提高干警待遇，加大信访、治安投入，巩固社会稳定成果。四是深化收入分配制度改革。积极推进津贴补贴调整工作，稳步推进事业单位绩效工资改革，进一步规范收入分配秩序，凡政策规定的工资待遇全部落实到位。五是更加关爱弱势群体。会同民政、交通、残联等部门认真测算、积极筹措资金，认真落实了我市70岁以上老人、残疾人（含伤残军人）免费乘坐公交车优惠政策。六是加大环保投入，改善生态环境。针对生态环境治理，我们积极筹措资金、重点倾斜保障，确保了铬污染治理、污水处理、大气污染防治工作得以顺利实施。通过五年来的努力，基本解决了铬污染问题，环境污染得到遏制，自然生态明显好转，从根本上改善了人居环境。

五年来，在市委领导下，我们严格执行市人大批准的预算，积极主动地接受人大的监督和评议，确保了财政工作稳步运行。各位人大代表、政协委员对我们的工作给予了高度关注和支持，在此，我代表市政府向各位代表和委员表示衷心的感谢！

二、2016年财政预算执行情况

（一）2016年预算收支情况

1、一般公共预算收支情况

市九届人大五次会议批准的2016年一般公共收入预算138000万元，预算执行中受“营改增”政策影响，按新口径调整为125000万元，实际完成127108万元，为调整预算的102%，同比增长10.1%；一般公共支出年初预算147843万元，预算执行中因上级转移支付增加、政府债券收入影响，支出预算调整为154282万元，实际完成154282万元，为调整预算的100%，增长1.2%。

2016年市级一般公共预算总收入172527万元，其中本级收入127108万元，上级转移支付收入39849万元，政府债券收入5700万元，上年结余－130万元。2016年一般公共预算总支出172527万元，其中本级支出154282万元，上解上级支出17910万元，补充预算稳定调节基金335万元。全年收支实现平衡。

2、政府性基金预算收支情况

市九届人大五次会议批准的2016年本级政府性基金收入预算为5625万元，实际完成7499万元，为预算的133.3%，增长25.8%；市本级支出预算为7524万元，执行中因上级转移支付增加、政府债券收入，支出预算调整为11432万元，实际完成11432万元，为调整预算的100%，增长36.6%。

2016年市本级政府性基金总收入11461万元，其中本级收入7499万元，上级转移支付收入1276万元，政府债券收入1800万元，上年结转886万元；政府性基金总支出11461万元，其中本级支出11432万元，当年结转29万元。全年收支实现平衡。

3、社会保险基金预算收支情况

市九届人大五次会议批准的2016年市本级社会保险基金收入预算8589万元，支出预算7371万元。实际完成收入9059万元，为预算的105%，增长8%；实际完成支出7234万元，为预算的98%，增长2%。收支相抵，当年结余1825万元。

（二）政府债务情况

按照《预算法》规定，从2015年起，国家对地方政府债务实行限额管理。省政府批准我市2016年政府债务限额14600万元。截至2016年底，我市政府债务余额合计11131万元（一般债务9331万元，专项债务1800万元），政府债务余额不超过省政府批准的限额。

上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及与上级财政结算后还会有所变动，决算结果届时报市人大常委会审批。

（三）落实市人大决议和主要财政工作情况

1、突出收入重点，努力增加财力。一是强化税收征管。面对经济下行、政策性减收、企业减负、房地产市场萎缩等诸多困难，我们坚持狠抓收入不放松，强化对重点行业、重点企业纳税情况监控，加大协税护税力度，强化非税收入征管，确保应收尽收，全年完成一般公共预算收入127108万元，同比增长10.1%，确保了财政收入的稳步增长。二是积极争取上级资金支持。紧紧把握国家、省、市扶持政策，积极立项申报，争取上级专项资金10568万元，争取新增政府债券资金7500万元，有力地支持了我市城乡基础设施建设和重点项目建设。

2、优化支出结构，提高民生保障。2016年全年民生支出达到88712万元，占一般公共预算支出的57.5%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。一是支持教育事业。安排拨付资金13391万元，用于农村中小学薄弱学校改造、校舍维修、推进学前教育行动计划、农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划、两免一补等。二是支持卫生事业。安排拨付资金7995万元用于公立医院建设、基本公共卫生服务、城乡医疗救助、城镇居民医疗、新型农村合作医疗、计划生育服务等方面，争取政府债券1800万元支持市医院迁建项目。三是支持社会保障。累计拨付居民养老、最低生活保障、退役士兵安置、劳动保障、工伤生育保险等社保资金5970万元，维护了社会稳定。四是支持改善农村人居环境。安排拨付资金2810万元，支持农村“一事一议”财政奖补项目、美丽乡村建设、农村环境综合整治、城乡垃圾处理、保障性安居工程等。五是支持基层组织工作。安排拨付资金461万元，保障社区干部报酬、保证基层组织正常运转。六是落实兑现惠农政策。通过“一卡通”发放惠农资金486万元，惠及农户9352户。

3、加大工作力度，推进财税改革。按照《预算法》要求，积极推进地方现代财政制度，加快财税体制改革。一是深化部门预算改革。认真落实新《预算法》，稳步推进全口径预算管理，将所有收支纳入部门预算编制，通过规范收支行为，明确管理权责，构建完整统一、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加大预决算公开力度。实现了除涉密事项外，财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全面公开。三是深入推进国库管理制度改革。深入推进公务卡改革，督促预算单位按照公务卡结算目录执行结算，提高刷卡额和刷卡率；深化国库集中支付改革，改进授权支付，简化审核流程，提高工作效率；推动乡镇国库集中支付改革，在两个涉农办事处设立镇村财务服务中心，实现了国库集中支付全覆盖；强化财政专户管理，清理撤销财政专户7个，严格控制新账户开设，进一步规范了财政专户的使用管理。

4、强化财政监督，规范财务管理。一是加强财政监督。先后开展了行政事业性收费“收支两条线”检查、“小金库”治理、涉农资金检查、行政事业单位财务检查等专项检查，积极完善“大监督”机制，推动行政事业单位财务管理规范化。二是严管“三公”经费。通过“三公”经费电子预警系统强化“三公”经费管理，确保“三公”经费不突破上年决算数。2016年全市“三公”经费支出891万元，较上年下降27%。三是严格执行财政投资评审和政府采购制度。全年完成财政投资评审项目174个，涉及教育、卫生、城建、交通等多个领域，评审资金22976万元，审增资金107万元，审减资金2361万元，净审减率9.8%。全年完成政府采购21734万元，节约资金1443万元，节约率6.6%。四是加强财政内控机制建设。开展“学制度，保安全，做合格财政人”活动，成立内控领导小组，建立内控机制，制定风险控制办法，细化岗位职责，实行交叉审核和人员定期轮岗制度，进一步强化内部管理。

2016年，我市财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。但我们也清醒的认识到财政工作还存在一些矛盾和困难，主要表现在：受经济下行和政策性减收等多重因素影响，全市财政收入已进入中低速增长新常态；税源结构不尽合理，传统行业仍然是我市财政收入的主要来源，财政收入保持持续稳定增长难度加大，各类社会事业发展资金需求巨大，财政收支矛盾更加突出。对此，我们将高度重视，在今后的工作中采取有力措施努力解决。

三、2017年财政预算

2017年全市财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，认真落实市九次党代会及九届二次全会和市委经济工作会议精神，牢牢把握“决胜二次创业、加快转型发展”总体发展思路，围绕提前全面建成小康社会、综合经济实力重回全省第一方阵的奋斗目标，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用，加快推进财税体制改革，强化财政管理，提高资金使用效益，为加快转型发展、决胜全面小康提供坚实的财力保障。

结合当前我市的经济发展形势，2017年财政预算（草案）安排如下：

（一）一般公共预算收支安排

1、预算收入安排。2017年，全市一般公共预算收入预期目标按8%增幅安排，确保收入结构进一步优化。

2、预算支出安排。2017年一般公共预算支出安排139332万元，主要支出项目：

一般公共服务支出45856万元；

公共安全支出7338万元；

教育支出15121万元；

科学技术支出2774万元；

文化体育与传媒支出1113万元；

社会保障和就业支出6134万元；

医疗卫生与计划生育支出7544万元；

节能环保支出3195万元（含铬渣处置资金）；

城乡社区支出7497万元；

农林水事务支出3784万元。

（二）政府性基金预算

2017年本级政府性基金收入预算安排7799万元，主要收入项目：国有土地收益基金收入210万元，国有土地使用权出让收入6500万元，污水处理费收入850万元，新型墙体材料专项基金收入10万元，其他政府性基金收入229万元。政府性基金支出预算安排7799万元，主要支出项目为城乡社区支出7789万元；其他支出10万元。

（三）社会保险基金预算

2017年，社会保险基金收入预算9070万元，社会保险基金支出预算7800万元，预计当年结余1270万元。主要项目情况：城镇居民社会养老保险基金收入1450万元，支出1200万元；城镇职工基本医疗保险基金收入2720万元，支出2300万元；城乡居民基本医疗保险基金收入4900万元，支出4300万元。

四、2017年财政重点工作

2017年是巩固和发展“十三五”良好开局的关键一年，也是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年，做好财政工作意义重大。我们将着力抓好以下四个方面的工作：

（一）突出抓好增收节支，努力提高财政保障水平。一是加强收入征管。积极分析收入形势，进一步完善税收征管机制，加强主体税种、重点税源和零散税收征管，确保税收及时足额入库。加大环保、水利等执法力度，强化非税收入征管。二是大力推进综合治税工作。尽快成立综合治税机构，借助全省大数据平台，探索开展涉税信息分析比对应用，深入查找税收征管中存在问题，拓展涉税信息利用链条，切实提高税收征管水平。三是积极向上争资。加强政策对接衔接，积极主动汇报申报，大力立项争资，确保申报项目资金落地，切实增强服务经济社会发展能力。四是强化节支措施。严格执行中央“八项规定”和国务院“约法三章”要求，大力压缩一般性支出，“三公”经费只减不增；全面推行公务卡结算，提高公务消费透明度；严控办公用房维修改造、公务车更新配置，禁止新建政府性楼堂馆所。

（二）突出抓好重点工作保障，支持社会经济全面发展。一是统筹财力对重点项目重点保障。二是支持招商引资，安排招商引资专项经费，发挥招商引资在经济社会发展中的综合引领作用。三是拓宽筹资渠道，借助PPP模式（政府和社会资本合作）、争取上级资金等途径筹集资金支持产业结构升级优化，培育转型发展新动能，推动“一、二、三产”融合发展。四是支持扩大产业集聚效应。促进产业集群发展，壮大主导产业。五是加大城市建设投入，支持提升城市发展水平。以百城建设提质工程为抓手，全面提升规划建设管理水平，不断提高城市承载力、竞争力和影响力，努力打造魅力精品城市、生态宜居城市。六是重点保障环保投入，着力改善生态环境，牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，加强生态文明建设，努力实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展。七是切实落实民生政策，推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，落实国家和省、市相关政策标准，提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入，强化教育经费保障，深化医药卫生体制改革，加大精准扶贫力度，促进社会事业和谐发展。八是加大公共安全投入，筑牢安全稳定防线，维护社会安全稳定。

（三）突出抓好预算管理，提高财政工作精准化水平。一是进一步加强预算管理。深化部门预算改革，进一步细化预算编制。清理一般公共预算中以收定支事项，2017年取消关于排污费、水资源费等以收定支、专款专用的规定，对相关领域支出统筹安排保障。扎实推进预决算公开，严格落实预决算公开各项规定，自觉接受社会监督。二是进一步盘活财政存量资金。严格落实盘活政策，结余资金以及连续两年未用完的结转资金要按规定全部收回财政统筹使用，财政预算安排的运转类支出一般不办理结转，结转两年以内的财政资金可根据实际情况比照上述规定收回财政统筹使用。加快安排使用收回的存量资金，尽快形成实际支出，避免形成“二次”沉淀。三是规范政府性债务管理。严格执行预算法和国务院、省、三门峡市有关文件规定，强化政府债务限额管理，政府债务余额不超过省政府批准的债务限额。四是统筹推进其他管理改革。加强财政专户资金管理，进一步清理规范财政专户。清理整顿预算单位银行账户，除按国家有关规定保留的账户外，取消其他账户。积极推进行政事业单位网上商城采购，探索政府采购新途径。加强会计管理，推动会计转型升级。扎实推进事业单位政府购买服务改革，推动政府职能转变。加强资金使用监督检查，完善检查手段，提高检查质量，强化结果运用。

（四）突出抓好队伍建设，推进财税干部队伍建设创新。市财税部门将围绕财税发展改革全局谋划党建工作，坚持全面从严治党和思想建党，狠抓理论武装，进一步树立财税部门忠诚、干净、担当的良好形象。严格按照市委的部署，推进“两学一做”专题教育常态化，组织党员干部持续学习《党章》和《准则》、《条例》等党纪党规，学习习近平总书记系列重要讲话精神，按照“四讲四有”要求，持续深入开展落实整改。深入开展“效能革命”，进一步改进工作作风，强化服务意识和宗旨意识，提升精神风貌，引导干部职工聚力财税改革发展。

各位代表，做好2017年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，开拓创新，求真务实，奋发努力，扎实工作，奋力完成财政收支预算，更好地服务“决胜二次创业、加快转型发展”，为实现提前全面建成小康社会、综合经济实力重回全省第一方阵目标而努力奋斗！

谢谢大家！